A diferencia de la contabilidad que analiza datos pasados, el cash-flow analiza previsiones de cobros y pagos futuros de la empresa. Por tanto la gestión de tesorería trabaja sobre un entorno incierto, requiriendo constantemente de información para poder realizar la toma de decisiones futuras. El cash-flow es el flujo neto de tesorería.
Gastos
|
Ingresos
|
||
Luz
|
60€
|
Clientes
|
4.500€
|
Agua
|
30€
|
Subvenciones
|
1000€
|
Teléfono
|
50€
|
||
Préstamo
|
300€
|
||
Materiales
|
20€
|
||
Publicidad
|
300€
|
||
Local
|
300€
|
||
Salarios
|
1000€
|
||
TOTAL
|
2060€
|
TOTAL
|
5500€
|
Como podemos observar nuestra empresa tiene menos gastos que ingresos, por lo que nuestros movimientos de tesorería son positivos y la situación financiera de la empresa es buena y podemos hacer frente a los gastos que se nos presenten.
No hay comentarios:
Publicar un comentario